Бизнес план: игровой детский развлекательный центр с расчетами

Особенности бизнеса

Для надежной работы и уверенной стабильности нужно рассмотреть несколько важных моментов:

  • на кого рассчитана работа заведения?
  • какого рода дополнительные услуги можно оказывать?
  • в каком ценовом сегменте работать?

Чтобы составить бизнес-план по открытию детского развлекательного центра и начать бизнес в сфере любых развлекательных услуг, нужно зарегистрировать юридическое лицо (идеальный вариант – это ООО). Для открытия развлекательных залов в торговых центрах понадобятся минимальные капиталовложения. Этот вариант  имеет и меньшие риски, так как с самого начала будет клиентская база, в которую войдут посетители центра.

В большем числе торговых центров уже занята развлекательная ниша. Поэтому стоит ориентироваться на отдельное помещение для открытия развлекательного центра. В зависимости от уровня и спецификации, можно расположить развлекательный центр:

  • в спальном микрорайоне, когда планируется открыть небольшое заведение для отдыха всей семьей после работы и по выходным;
  • возле людных мест и торговых центров;
  • центр города(ВИП-заведение).

В зависимости от того, какого рода услуги будут предоставляться в развлекательном центре подбираются необходимый персонал и оборудование . Сроки окупаемости и успешность заведения будут зависеть от грамотной организации структуры развлекательного центра. При открытии развлекательного заведения, необходимо представлять четко, на кого будут ориентированы услуги, какие развлечения максимально будут пользоваться спросом, а какие окажутся убыточными.

Основы

Перед открытием развлекательного центра стоит определить его концепцию. Она может быть ориентирована на:

  • развлечения;
  • игры с уклоном в спорт;
  • торгово-развлекательный центр.

На определение специфики заведения влияют два фактора:

  • объем первоначального вложения;
  • состояние рынка подобных услуг в выбранном микрорайоне или городе.

Стоит изучить детально заведения конкурентов:

  • стоимость;
  • перечень услуг;
  • концепцию.

Понятно, что создавать бизнес-план досугового центра и открывать его стоит в случае, если у него будут перед конкурентами различные преимущества. К примеру, определенные услуги дешевле по стоимости, лучшее качество услуг или принципиально новые развлечения, аналогичных которым нет.

Необходимые документы

В качестве формы собственности наиболее удобной для владельца небольшого клуба станет регистрация ИП. Для оформления юридических формальностей понадобится подать заявление в органы местной администрации, оплатить госпошлину и зарегистрироваться в налоговой.

Для ООО потребуется Устав, учредительный договор, документ об уставном капитале.

Услуги связи, а именно под такое определение попадает работа интернет-клуба, подлежат обязательному лицензированию. Оказание телематических услуг без полученной в Роскомнадзоре лицензии – уголовно наказуемое преступление, поэтому отнестись к вопросу нужно со всей ответственностью. Кроме того, нужна лицензия на использование продуктов компании Майкрософт.

Отдельная сторона вопроса – документы на выбранное помещение. Оно должно отвечать установленным санитарно-гигиеническим требованиям, не иметь претензий со стороны пожарных. Кроме того, круглосуточная деятельность должна быть документально одобрена региональным отделением полиции.

И напоследок: поскольку основным контингентом станут подростки, владелец клуба должен быть готов к проверкам со стороны городской администрации. Отдел по работе с несовершеннолетними строго контролирует, чтобы после 21 часа в клубе не находились подростки до 14 лет без сопровождения взрослых, а школьники не заменяли уроки играми в первой половине дня.

Услуги и аудитория

Основные развлекательные центры включают в себя:

  • различные аттракционы;
  • спортивные и развлекательные автоматы (видеосимуляторы спортивных состязаний и игр);
  • аквапарк;
  • картинг;
  • каток;
  • фитнесс-секция или тренажерный зал;
  • дартс;
  • мини-гольф;
  • детская площадка;
  • танцплощадка;
  • кафе, бар;
  • боулинг;
  • бильярд или американский пул;
  • кинотеатр.

В основном в бизнес-плане детского развлекательного центра часто указывают, что они ориентируются на людей возраста от 18 до 45 лет, которые хотят провести свой досуг с интересом и обладают средним уровнем финансов. Поэтому в перечень предоставляемых услуг целесообразно включить детскую зону (обязательно это сделать, если ваш центр откроется на базе торгового) или придумать развлечения для лиц пенсионного возраста. Конкуренция практически отсутствует в последнем сегменте.

Создание
досугового центра позволит ЗАО «Чемпион» в короткие сроки
организовать единый комплекс взаимосвязанных услуг.

—      
техническими
преимуществами оборудования, поставляемого фирмой «AC-AC-BAU-und Handels
Gesmbh», а также, высоким уровнем проектных и
стоительно-монтажных работ, осуществляемых с участием этой компании;

—      
имеющимся опытом
работы на данном рынке специалистов заинтересованных сторон (отель
«Европа», магнитогорский «Дом кино»).

—      
поставка всего
оборудования, необходимого для рассматриваемого комплекса будет осуществляться
генеральным подрядчиком, что обеспечит одинаково высокий уровень качества
каждого вида оборудования по каждому виду услуг, а также, наиболее оптимальное
сочетание различных видов оборудования в плане как технологической, так и
эстетической совместимости;

—      
проектирование
комплекса и монтаж оборудования в полном объеме будет также осуществляться
генеральным подрядчиком, что обеспечит единство и преемственность каждого этапа
проекта на протяжении всего процесса его реализации.

Бизнес план: игровой детский развлекательный центр с расчетами

—       наличие существующего трехэтажного здания;

—       часть города, в которой планируется создание
досугового комплекса является культурным и деловым центром г.Магнитогорска;

—       прекрасная связь с городской системой транспортных
коммуникаций, благодаря чему до комплекса без труда можно добраться практически
из любой части города.

Любое другое
размещение досугового центра в пределах города Магнитогорска не будет иметь
очевидных преимуществ по перечисленным параметрам перед рассмотренным вариантом
месторасположения.

—      
гостиничный
комплекс категории 4**** на 30 номеров типа «люкс». Площадь каждого
номера не менее 30 м2. В соответствии с требуемым высоким уровнем
комфортности все номера будут оснащены душевыми кабинами (либо ванными комнатами),
кабельным телевидением (не менее 20 каналов), телефоном, минибаром и прочими
видами необходимых удобств;

—      
сеть точек
питания, включающая мини-бары и ресторан на 110 посадочных мест с уровнем
обслуживания, не уступающим лучшим ресторанам и барам г.Магнитогорска. Комплекс
ресторана будет включать в себя 70 посадочных мест, расположенных в общем зале,
и 40 мест, расположенных в отдельных кабинах по 10 мест каждая. Сеть баров
(общим количеством мест до 40) планируется организовать в непосредственной близости
от прочих видов услуг;

—      
комплекс казино,
отвечающий лучшим европейским стандартам игорного бизнеса, предоставляющий
широкий ассортимент соответствующих услуг;

—      
комплекс
боулинга, состоящий из 6 дорожек, отвечающий требуемым стандартам;

—      
кинотеатр на 200
посадочных мест, соответствующий сертификационным требованиям для данного вида
услуг и обеспечивающий прокат фильмов в стандарте DVD при звуковом сопровождении в стандарте Dolby Digital;

—      
комплекс саун,
общего пользования, включающий финскую и турецкую бани, оснащенный бассейном и
помещением с тренажерами;

—      
торговый комплекс
общей площадью 100 м2.

—       объединение всех услуг в единый комплекс,

—       организация ряда услуг, не имеющих аналогов в пределах
г.Магнитогорска,

—       повышенный уровень обслуживания по сравнению с
существующими конкурентами в рамках всего комплекса предлагаемых услуг,

—       удобное месторасположение досугового центра,

—      
наличие развитой
инфраструктуры.

В
соответствии с бизнес-планом создание развлекательного центра планируется осуществить на
базе реконструкции существующего строительного объекта, представляющего собой
недостроенное здание в центральной части г.Магнитогорска.

Указанный
объект состоит из подвала и трех надземных этажей, общая площадь которых на
сегодняшний день составляет около 4043 м2, а объем здания равен
15726 м3.

Согласно
предварительному проекту на данном объекте планируется проведение
строительно-монтажных работ, включая работы по достройке четвертого этажа. При
этом этажи со 2-го по 4-й по причине высоты кинозала и помещения казино
частично пересекаются. Общая площадь объекта после реконструкции составит около
5900 м2, а объем по наружному обмеру — около 21700 м3.
При составлении проекта были максимально учтены размеры существующего строения,
его стены и лестничные клетки.

Подвальные
помещения (цокольный этаж) планируется оснастить оборудованием для игры в
боулинг, а также для комплекса саун с тренажерами. Здесь же планируется
расположить прачечную и помещения персонала.

Можно ознакомиться

На
первом этаже планируется разместить торговый комплекс и комплекс ресторана.

На
втором этаже, с учетом его высоты, предвидены галереи для кинотеатра и казино,
а также офисы и служебные помещения.

Читать далее:  Бизнес план боулинга - сколько стоит и как открыть боулинг клуб в Москве

Следующие
два этажа отведены под гостиницу и служебные помещения.

Открытость
общих коридоров и холлов будет подчеркивать прозрачность помещений и качество
их внутренней отделки.

Проектом
также предусматривается придание архитектурного своеобразия объекту с учетом
его встроенности в здание банка.

Снабжение
комплекса необходимыми энергетическими ресурсами будет осуществляться от
общегородских сетей.

—      
потребность в
санитарно-гигиенических средствах одноразового применения, используемых клиентами
гостиничного комплекса и представляющих собой ежедневно заменяемый
гигиенический комплект, состоящий из мыла, шампуня, шапочки для душа и т.д.;

—      
потребность в
продуктах питания, используемых для приготовления пищи в комплексе ресторана;

—      
потребность в
прочем хозяйственном инвентаре для всего комплекса услуг.

При
определении потребности в санитарно-гигиенических средствах одноразового
применения учитывалась планируемая загрузка гостиницы, составляющая в среднем
90% от общего номерного фонда или 9720 койка-дней в год.

При
определении потребности в продуктах питания учитывалась планируемая
посещаемость ресторана, составляющая в среднем 90 человек в день, а также,
средняя стоимость одного посещения (около 350 руб. без НДС) и процент
ресторанной наценки (150%).

Расчет
прямых затрат по таким статьям, как санитарно-гигиенических средства
одноразового применения и продукты питания, представлен в таблице 1.

Таблица 1

САНИТАРНО-ГИГИЕНИЧЕСКИХ
СРЕДСТВА ОДНОРАЗОВОГО ПРИМЕНЕНИЯ И ПРОДУКТЫ ПИТАНИЯ

Наименование потребляемого материала, единица
измерения

Цена за единицу потребляемого материала без НДС,
руб.

Расход на единицу услуг

Количество предоста-вляемых услуг в год, ед. изм.

Общая стоимость потребляемого материала в год, тыс.
руб.

Санитарно-гигиенические средства
одноразового применения, комплект

50

1

9 720

койка-дней

486,0

Продукты питания, расход на
человека

140

1

32 400

человеко-мест

4 536,0

Расчет
осуществлен для объема оказанных услуг соответствующего 100% от планируемого
уровня.

—      
постельное белье
со сроком службы до 1 года для гостиницы (представляет собой спальный комплект,
состоящий из простыни, пододеяльника и наволочки),

—      
постельное белье
со сроком службы до 5 лет для гостиницы (представляет собой спальный комплект,
состоящий из подушки, одеяла и покрывала),

—      
санитарно-гигиенические
средства многоразового использования для гостиницы (представляют собой
гигиенические комплекты, состоящие из 4-х полотенец),

—      
столовое белье со
сроком службы до 1 года для ресторана (представляет собой комплект, состоящий
из набора скатертей и салфеток в расчете на один стол),

—      
столовая посуда
для ресторана (представляет собой необходимый набор столовых приборов и
посуды).

Расчет
общей потребности в прочем хозяйственном инвентаре по каждой позиции, кроме
столовой посуды для ресторана, представлен в таблице 2.

Бизнес план: игровой детский развлекательный центр с расчетами

Расчет
общей потребности в прочем хозяйственном инвентаре для позиции «набор
столовых приборов и посуды для ресторана», представлен в таблице 3.

При
этом следует отметить, что по каждой из указанных позиций планируется приобретение
предметов инвентаря профессионального уровня, предназначенных специально для
оказания соответствующих услуг. Все предметы хозяйственного инвентаря
планируется приобрести через иностранных поставщиков, в связи с чем расчет
общей потребности по данной статье представлен в долларовом выражении.

Таблица 2

ПРОЧИЙ
ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ИНВЕНТАРЬ, КРОМЕ СТОЛОВОЙ ПОСУДЫ ДЛЯ РЕСТОРАНА

Наименование позиции

Потребность в инвентаре

Общее число мест/столов

Цена одного комплекта, без НДС, долл. США

Общая потребность в инвентаре, тыс. долл.

Постельное белье со сроком
службы до 1 года для гостиницы

3 комплекта на место

30 мест

72,3

6,51

Постельное белье со сроком
службы до 5 лет для гостиницы

2 комплекта на место

30 мест

332,7

19,96

Санитарно-гигиенические
средства многоразового использования для гостиницы

4 комплекта на место

30 мест

48,8

5,86

Столовое белье со сроком службы
до 1 года для ресторана

3 комплекта на стол

21 стол

66,7

4,20

Организационный план

Работа компьютерного клуба не ограничивается играми, однако основная масса посетителей – именно подростки, получающие возможность спокойно поиграть в одиночестве или в компании по сетке. Современные компьютерные игры предъявляют высокие системные требования, поэтому техника должна отбираться с их учетом.

На
настоящий момент правовой статус предприятия, создаваемого с целью реализации
данного проекта (ООО, ОАО, ЗАО и т.д.), окончательно не определен. Однако,
известно, что это будет отдельное юридическое лицо, основным учредителем
которого будет являться ЗАО «Чемпион».

Для
организации работы данного предприятия необходимо привлечение дополнительного
персонала в количестве 57 человек. Требуемый для организации производственного
процесса персонал должен обладать необходимым опытом работы в данной сфере
услуг. Более подробная информация о категориях работников, привлекаемых при
реализации проекта, представлена в таблице 8 (см. раздел 6.4. бизнес-плана развлекательного центра).

Расчет
прочих общепроизводственных и общехозяйственных расходов по проекту осуществлен
укрупненным образом.

Указанные
позиции затрат объединяют расходы на ремонт, эксплуатацию и содержание основных
средств, расходы по транспортировке, а также затраты на рекламу.

Бизнес план: игровой детский развлекательный центр с расчетами

Ежемесячная
величина прочих общепроизводственных расходов принята на уровне 3% от прямых
затрат и составляет около 214 тыс. руб. в год (или около 18 тыс. руб. в месяц).
Под прямыми затратами в данном случае понимаются затраты на сырье и материалы,
а также, заработная плата основного производственного персонала с отчислениями
на социальное страхование.

Ежемесячная
величина прочих общехозяйственных расходов принята равной 1000 долл. в месяц
или 360 тыс. руб. в год (при курсе доллара США равном 30 руб./$ US).

Общая
ежемесячная величина прочих общепроизводственных и общехозяйственных расходов,
составляет около 48 тыс. руб., что в годовом исчислении составляет около 574
тыс. руб.

Список конкурентных преимуществ

В условиях высокой конкуренции непросто убедить потенциальных клиентов сделать выбор в пользу своего заведения. В числе преимуществ, играющих на руку владельцу клуба:

  1. Стабильно высокое качество предоставляемых услуг. Подключение должно быть бесперебойным, а скорость – максимальной, в любое время суток.
  2. Оснащение клуба современным высокопродуктивными компьютерами.
  3. Удобное местоположение. Понятие «удобное» включает и высокую проходимость, и близость к учебным заведениям, и возможность без проблем добраться на общественном транспорте, припарковаться на личном авто.
  4. Высокое качество обслуживания. Персонал должен быть не только приветлив и улыбчив, но и технически подкован.
  5. Дизайн, атмосфера, удобные рабочие места. Посетитель, который за монитором клубной машины чувствует себя как дома, обязательно вернется еще не раз. И друзей приведет.

Оборудование зоны для кафе

Ориентация развлекательного центра направлена на разнообразное и интересное проведение досуга. Именно поэтому при оборудовании зоны для кафе, в прайс огромный выбор блюд не нужно включать. Если в меню войдут базовые блюда – этого будет вполне достаточно.

Бизнес план: игровой детский развлекательный центр с расчетами

Главным условием должно быть качество блюд. Также можно открыть несколько кафе с закусками на базе вашего развлекательного центра. В баре необходимо предлагать клиентам огромный ассортимент:

  • безалкогольных прохладительных напитков;
  • легкий алкоголь (пиво, вино и т.д.);
  • горячие напитки.

В крепких спиртных напитках необходимости нет. Если у центра ориентация на спортивную секцию, необходимо создать фитнес-бар, где будут протеиновые коктейли, энергетические напитки и подобную продукцию.

Создавая спортивно-развлекательный центр, надо знать, что в нем должно быть все необходимое, и посетителям не нужно будет с собой носить снаряды и спортивную одежду. Исходя из этого, можно составить перечень услуг (картинг, бильярд, боулинг и т.д.). Исключением является фитнес-секции. Если в развлекательном центре развлечения, которые предусматривают наличие определенной обуви и одежды (к примеру, каток) нужно предусмотреть пункт проката.

Выбор помещения

Учитывая уже сказанное относительно местоположения клуба, следует в первую очередь поинтересоваться предоставляемыми в выбранном районе интернет-услугами. Соотношение цена/качество ни в коем случае не должно ущемлять последнее: высокая скорость и стабильный доступ в Сеть – обязательное условие для успешной работы. Заключать договор об услугах нужно только с надежным проверенным провайдером.

Помещение должно отвечать санитарно-гигиеническим нормам. Размер зала напрямую зависит от количества машин (6 кв. м на 1 компьютер). Кроме того, нужно убедиться в наличии вентиляции, очень кстати будет кондиционер, особенно, в теплое время года. Компьютеры расставляются по периметру вдоль стен, желательно оборудовать и настольное освещение.

Пристального внимания требуют освещение, контроль за влажностью в помещении (техника очень чувствительна к повышенной влажности воздуха), отопление в холодный период. На электропроводку ляжет большая нагрузка, в ее надежности нельзя сомневаться. Пожарные запрещают оклеивать стены обоями (только окраска водно-дисперсионной краской, которая выдержит влажную обработку по требованиям медиков).

Открытие своего развлекательного центра является одним из самых прибыльных видов бизнеса

Для комфорта клиентов нужно оборудовать санузел.

Читать далее:  Бизнес на платежных терминалах, особенности работы

А для предотвращения различного рода спорных ситуаций, воровства и порчи имущества, помещение стоит оснастить системой видеонаблюдения.

Самый ответственный этап – закупка оборудования. Серьезный бизнес требует соответствующих вложений. Стартовое количество компьютеров – от 10. Приобретать нужно новые современные агрегаты, обеспечивающие высокую скорость обработки данных, отличную графику и обладающие хорошим запасом памяти. Кроме того, компьютеры должны быть максимально бесшумными, поэтому не стоит экономить на кулерах.

Естественно, что на каждую из машин придется установить лицензионный софт, поскольку факт использования пиратского ПО влечет за собой штрафы и конфискацию техники.

Помимо основного оборудования, стоит приобрести офисную технику – принтеры, ксероксы, факс, сканер. В качестве дополнительного дохода послужит юридически оформленная торговля сопутствующими товарами: флеш-картами, DVD-дисками, компьютерными принадлежностями.

Не последнюю роль играет мебель: она должна быть физиологичной, удобной, позволяющей провести несколько часов подряд в статичной позе и не чувствовать себя уставшим.

И последнее: для работы с деньгами нужен кассовый аппарат.

Подбор персонала

Количество сотрудников напрямую зависит от графика работы заведения.

Для работы в дневное время понадобятся:

  • администратор (кассир);
  • помощник администратора (обслуживание зала);
  • системный администратор;
  • охранник;
  • уборщица;
  • бухгалтер.

В идеале, администратор должен иметь соответствующую работе квалификацию, быть способен ответить на возникающие вопросы клиентов, уметь обращаться с техникой и находить выход из нештатных ситуаций.

Работа в ночное время предполагает увеличение штата (2-3 смены).

Финансовый план

Финансовый
план составлен на перспективу 11 лет, исходя из срока погашения кредита и норм
амортизации технологического оборудования. Информация для расчета подготовлена
по годам.

Методика оценки,
используемая в расчетах, соответствует принципам бюджетного подхода. В
соответствии с принципами бюджетного подхода горизонт исследования (срок жизни
проекта) разбивается на временные интервалы (интервалы планирования), каждый из
которых рассматривается с точки зрения притоков и оттоков денежных средств. На
основании потоков денежных средств определяются основные показатели
эффективности и финансовой состоятельности проекта.

Расчеты
выполнены в постоянных ценах, принимаемых на момент формирования бизнес-плана развлекательного центра (1 квартал 2001 года).

13.1. ДОХОДЫ

marmelad

Источниками
доходов проекта является реализация всего комплекса услуг нового досугового
центра, включая сдачу 100 м2 площадей комплекса в аренду. При этом
финансово-экономическая оценка проводилась без учета такого высокоприбыльного
направления деятельности комплекса, как казино, что в целом соответствует
принципам консервативного подхода.

Предполагаемые
объемы реализации услуг и цены при достижении проектом планируемых показателей
выручки представлены в таблице 13.

Таблица 13

ОБЪЕМЫ
РЕАЛИЗАЦИИ ВСЕГО КОМПЛЕКСА УСЛУГ

Наименование услуг

Ед. измерения услуг

Объем реализации в год

Цена реализации без НДС, руб.

1

2

3

4

Проживание в гостинице VIP-класса

Койка-день

9 720

2 500

Питание в ресторане

Чел.-место

32 400

350

Услуги боулинга

Дорожка-час

31 104

500

Просмотр кинофильмов

Чел.-место

129 600

75

Услуги комплекса саун

Час

8 640

500

Сдача площадей в аренду

м2 в год

100

3 600

Обоснование ценовых
параметров реализуемых услуг представлено в разделе 6.2.

Обоснование планируемых
объемов реализации и график достижения проектом планируемых объемов сбыта
представлен в разделе 11.

Расчет
доходов проекта по интервалам планирования представлен в таблицах 2-пр, 3-пр,
4-пр приложения 1. Динамика выручки от реализации за соответствующие периоды
времени показана на диаграмме 1-пр приложения 1.

 Смотрите видео!

Анализ
рынка потребителей данного вида услуг показывает, что закладываемые в расчет
объемы реализации услуг можно считать обоснованными.

—      
материальные
затраты, включая затраты на приобретение различного хозяйственного инвентаря;

—      
затраты на оплату
труда;

—      
общепроизводственные
и общехозяйственные расходы.

Расчет потребности в
материалах и прочем хозяйственном инвентаре, необходимом для оказания всего
комплекса услуг представлен в разделе 3.4. Обоснование величины
общепроизводственных и общехозяйственных расходов представлено в пункте 9.2.
Расчет общей величины затрат на производство продукции представлен в разделе
6.1.

Описание
текущих (производственных) затрат проекта по интервалам планирования
представлено в таблицах 5-пр, 6-пр, 7-пр, 8-пр, 9-пр. Динамика текущих расходов
за соответствующие периоды показана на диаграмме 1-пр приложения 1.

Инвестиционные
затраты проекта складываются из капитальных вложений, направленных на создание
самого комплекса, а также средств, необходимых для формирования чистого
оборотного капитала проекта.

Капитальные
вложения

Общая
величина капитальных вложений, необходимых для осуществления проекта составляет
5134,3 тыс. долл. США. Из них 5000 тыс. долл. США составляют затраты на
приобретение импортного оборудования и проведение строительно-монтажных работ в
соответствии с предварительным предложением фирмы «AC-AC-BAU-und Handels
Gesmbh», а 134,3 тыс. долл. США составляют таможенные
выплаты по указанным активам.

Капитальные
вложения осуществляются в первом интервале планирования.

Согласно
предварительной договоренности, достигнутой с предполагаемым Генеральным
подрядчиком — австрийской компанией «AC-AC-BAU-und Handels
Gesmbh» — проведение проектных и строительно-монтажных
работ, доставка, установка, пусконаладка и гарантийное обслуживание
оборудования будет осуществляться данной компанией.

Расчет
и обоснование величины капитальных затрат представлен в разделе 10. Технические
преимущества оборудования рассмотрены в разделе 3.1.

Реализация
проекта планируется на базе существующего недостроенного здания стоимостью 6
251 873 рубля.

График
распределения инвестиционных затрат во времени представлен в таблице 10-пр
приложения 1.

Оборотный капитал

Помимо
инвестиций в постоянные активы организации необходимо создать запас оборотных
средств, обеспечивающий бесперебойную работу проекта.

 Важно!

—      
расчет
потребности в санитарно-гигиенических средствах одноразового применения,
используемых клиентами гостиничного комплекса производится на основании
предполагаемой периодичности закупок данного оборотного актива: объем
страхового запаса — 7 дней, оборот — 14 дней;

—      
расчет
потребности в продуктах питания, используемых для приготовления пищи в
комплексе ресторана также производится на основании предполагаемой
периодичности закупок данного оборотного актива: объем страхового запаса
(продукты длительного срока хранения, спиртное) — 5 дней из расчета общей
ежедневной потребности в активе, оборот — 2 дня;

—      
расчет суммы
хозяйственного инвентаря, находящегося постоянно в обороте, производится на
основании нормативов списания затрат по каждой позиции указанного актива и
периодичности его обновления (см. Раздел 6.1);

—      
понятия
«незавершенной продукции» и «готовой продукции» для данного
специфического направления деятельности, связанного не с производством, а с
предоставлением различных видов услуг не являются актуальными;

—      
условием оплаты
за предоставленные услуги является оплата по факту;

—      
условием поставки
сырья и материалов для всего комплекса услуг является оплата по факту;

—      
частота выплат
заработной платы составляет 1 раз в месяц.

—      
НДС к складским
запасам выставляется к зачету по факту приобретения указанных оборотных
активов;

—      
НДС по предметам,
относящимся к прочему хозяйственному инвентарю, выставляется к зачету на полную
сумму в момент ввода соответствующего актива в эксплуатацию;

—      
НДС по постоянным
активам выставляется к зачету в полной мере в момент ввода основных средств в
эксплуатацию и подлежит возмещению за счет сумм НДС по текущей деятельности,
подлежащих уплате в бюджет. При этом полное возмещение НДС по постоянным
активам в сумме около 30806 тыс. руб., уплаченного при реализации данного
проекта произойдет только на 3 год эксплуатации досугового центра.

Расчет
потребности проекта в оборотном капитале приводится в таблицах 11-пр и 12-пр
приложения 1. Динамика изменения чистого оборотного капитала представлена на
диаграмме 2-пр приложения 1.

В
качестве привлекаемого источника финансирования инвестиционных затрат по
проекту в части постоянных активов, в расчетах рассматривается кредит на общую
сумму 5 млн. долл. США.

—      
выплата НДС и
таможенных платежей по приобретаемым основным средствам, на общую сумму около
34835 тысяч рублей (или около 1161 тыс. долл. США);

—      
формирование
необходимой величины дополнительного оборотного капитала, требуемого для начала
производственно-хозяйственной деятельности комплекса в сумме около 2200 тысяч
рублей (или около 73 тыс. долл. США);

Читать далее:  Оперативная полиграфия - бизнес план

—      
оплата разовых
комиссий по кредиту и финансирование текущих затрат в период строительства
(налог на имущество). Данные расходы составляют около 3165 тыс. руб. (или около
105 тыс. долл. США).

Указанная
схема финансирования проекта полностью покрывает инвестиционные затраты при его
реализации, составляющие около 6,3 млн. долларов США, обеспечивая положительное
сальдо денежных потоков в течение всего горизонта планирования.

Привлечение
кредита осуществляется общей суммой в первом интервале планирования. Условия
предоставления кредита: погашение кредита — равными полугодовыми платежами в
течении 4 лет, начиная со 2-го года после пуска проекта в эксплуатацию (год
выхода проекта на планируемые показатели реализации всего комплекса услуг);

График
привлечения и возврата кредита по интервалам планирования представлен в таблице
14-пр и на диаграмме 3-пр приложения 1.

Также,
в качестве источников финансирования текущей производственной деятельности
выступают устойчивые пассивы организации (см. таблицу 12-пр приложения 1).
Устойчивые пассивы предприятия складываются в следствии возникновения
текущей  задолженности предприятия перед
персоналом и бюджетом.

Схема
источников финансирования по интервалам планирования представлена в таблице
13-пр приложения 1.

компьютерный клуб

Простой срок окупаемости
полных инвестиционных затрат без учета времени строительства составляет 3,8
года.

Дисконтированный срок окупаемости с учетом реальной ставки сравнения 10% годовых составляет около 6 лет
от начала реализации проекта.

В
качестве ставки сравнения принята существующая на момент проведения оценки
ставка рефинансирования ЦБ РФ, очищенная от инфляционной составляющей
(поскольку оценка проекта производится в постоянных ценах, т.е. без учета
влияния фактора инфляции на результаты проекта).

Годовой объем чистой прибыли
проекта оценивается на уровне 25-30 млн. руб.

Чистая текущая стоимость проекта (NPV) при ставке сравнения 10% годовых и интервале
планирования 11 лет составляет около 110 млн. руб. (или 3700 тыс. долл. США при
курсе 30 руб./$ US). Положительная величина NPV подтверждает целесообразность
вложения средств в рассматриваемый проект.

Актуальные данные будут предоставлены после заказа (ссылка в конце статьи)

Капиталовложения

  1. Аренда помещения (50 м2) – 25 тысяч ежемесячно. Нужно быть готовым внести оплату за 3 месяца вперед. Может понадобиться ремонт и установка дополнительных розеток.
  2. Приобретение компьютеров (10 шт) – 350 тысяч. Можно сэкономить, если купить запчасти и самостоятельно собрать машины.
  3. Офисная техника – 300 тысяч рублей.
  4. Мебель – 100 тысяч рублей.
  5. Кассовый аппарат – 6 тысяч рублей.
  6. Точка доступа – 10 тысяч рублей.
  7. Приобретение лицензионного ПО – 60 тысяч рублей.
  8. Техническое оснащение помещения – 700 тысяч рублей.
  9. Оплата услуг санитарной службы – 1 тысяча рублей.
  10. Оплата услуг пожарной инспекции – 1 тысяча покупка 2 огнетушителей.
  11. Затраты на рекламную компанию – 50 тысяч рублей.
  12. Для подключения – выделенная линия и сетевая карта – 40 тысяч рублей.

Стратегия рекламных проектов

2.1. ЦЕЛЬ ПРОЕКТА

Целью проекта, рассмотренного в бизнес-плане, является создание развлекательного центра с
комплексом услуг для организации досуга населения и гостей города, а также
проведения культурно-массовых мероприятий на коммерческой основе.

image

Для обеспечения
разнообразного досуга населения и гостей города на самом высоком уровне бизнес-планом развлекательного центра предусматривается создание единого комплекса услуг, включающего:

  • гостиничный комплекс VIP-класса на 30 мест,
  • сеть точек питания, включая мини-бары и ресторан на
    110 посадочных мест,
  • казино,
  • боулинг (6 дорожек),
  • кинотеатр на 200 посадочных мест,
  • комплекс саун, помещение с тренажерами.

Создание
досугового центра планируется осуществить на базе реконструкции незавершенного
капитальным строительством объекта, являющегося пристроем к зданию
Магнитогорского филиала АКБ «Челиндбанк» и расположенного по адресу
пр. Ленина, д.70.

На
сегодняшний день ЗАО «Чемпион» является полноправным собственником
указанного здания, на базе которого планируется реализация рассматриваемого
проекта. Копии документов, подтверждающих право собственности ЗАО
«Чемпион» на данный объект имеются.

К
настоящему моменту ЗАО «Чемпион» получено и рассмотрено
технико-коммерческое предложение от фирмы «AC-AC-BAU-und Handels
Gesmbh» (Австрия), которая является одной из ведущих
мировых компаний в области изготовления и поставок оборудования для данного
вида услуг, а также, осуществления проектных и строительно-монтажных работ для
подобного вида проектов.

В
результате проведенных переговоров между ЗАО «Чемпион» и фирмой
«AC-AC-BAU-und Handels
Gesmbh» было принято решение о продолжении
сотрудничества.

Кроме
того, к настоящему моменту проведена предварительная работа по определению
схемы финансирования проекта, в результате чего была достигнута принципиальная
договоренность между ЗАО «Чемпион», компанией «AC-AC-BAU-und Handels
Gesmbh» и банком Raiffeizen Zentralbank Oesterreich AG (Австрия) о возможности
финансирования бизнес-плана развлекательного центра через указанную кредитно-финансовую организацию на
определенных условиях. Копия письма подтверждающего данное соглашение имеется.

image

Кроме
фирмы «AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh»,
являющейся на сегодняшний день генеральным партнером ЗАО «Чемпион» в
рамках работы над данным проектом имеется, также, заинтересованность ряда
местных организаций, осуществляющих свою деятельность на данном рынке услуг.

В частности,
были проведены предварительные переговоры с руководителями и специалистами
таких фирм, как отель «Европа» и магнитогорский «Дом кино»,
от которых были получены предложения о сотрудничестве в рамках оказания
консультационных услуг при реализации проекта.

Условия
налогообложения, учтенные при обосновании проекта, соответствуют действующему
на 1 квартал 2001 г. налоговому законодательству Российской Федерации и
г.Магнитогорска.

—      
ставка налога на
пользователей автодорогами составляет 1% от общей выручки по проекту;

—      
ставка налога на
имущество составляет 2% годовых от стоимости имущества предприятия. При этом, с
1 января 2001 г. в состав имущества, подлежащего налогообложению,  включаются остатки по незавершенному
строительству;

image

—      
ставка налога на
прибыль составляет 35%. При определении суммы налога на прибыль, подлежащей
уплате в бюджет, учитывается льгота, связанная с реинвестированием прибыли;

—      
прочих льгот по
налогообложению не предусматривается.

Суммы налоговых выплат
указаны в таблице 15-пр приложения 1.

—      
при формировании
оборотов по налогу на добавленную стоимость ставка указанного налога
принималась равной 20%;

—      
НДС по постоянным
активам выставляется к зачету в полной мере в момент ввода основных средств в
эксплуатацию и подлежит возмещению за счет сумм НДС по текущей деятельности,
подлежащих уплате в бюджет.

Обороты по налогу на
добавленную стоимость показаны в таблице 15-пр приложения 1.

Продолжительность
инвестиционной фазы рассматриваемого проекта (время осуществления капитальных
вложений) составляет 12 месяцев с начала реализации проекта.

В
течение этого периода времени фирмой «AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh»
будет проведена полная реконструкция существующего здания, а также, будет
приобретено, доставлено и смонтировано основное технологическое оборудование. К
моменту пуска проекта в эксплуатацию технологическое оборудование будет
полностью готово к работе.

Оценка
инвестиционных издержек, связанных с реконструкцией здания (без учета стоимости
существующего здания) и с приобретением импортного оборудования представлена в
таблице 11.

Таблица 11

ОЦЕНКА
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК

Статья затрат

Стоимость без НДС, долл. США

Таможенная очистка, долл. США

Полная стоимость, долл. США

НДС к затратам, руб.

1.  
Проектные
работы

2.  
Работы по
реконструкции существующего здания

3.  
Установка и
подводка сетей

4.  
Технологическое
оборудование для всего комплекса, включая предметы интерьера

246 500

2 094 500

1 562 500

1 096 500

24 650

109 650

271 150

2 094 500

1 562 500

1 206 150

1 626 900

12 567 000

9 375 000

7 236 900

ИТОГО
ЗАТРАТ

5 000 000

134 300

5 134 300

30 805 800

Условия оплаты
строительно-монтажных работ по проекту, а также, условия поставки и оплаты
оборудования на сегодняшний день являются предметом дальнейшего согласования.
Однако, предполагается, что к моменту сдачи проекта в эксплуатацию должна быть
оплачена полная стоимость всех работ, включая стоимость поставленного
оборудования.

После сдачи проекта в
эксплуатацию технологически возможно достижение 100% планируемых объемов
реализации услуг, однако, в первый год работы реально можно рассчитывать лишь
на 80% от запланированного уровня. Это связано с необходимостью проведения ряда
рекламных мероприятий для привлечения клиентов.

13.1. ДОХОДЫ

Таблица 13

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
FinToPro
Adblock
detector